中华所因未勤勉尽责被暂停新证券业务并限期整改

2019-11-21 16:09 来源:中新经纬

原名称:中华学院不勤勉尽责,暂停承办新证券业务,责令限期整改。

根据21日中国证监会网站上的信息,财政部会计司和中国证监会会计司联合发布通知,责令中华注册会计师(特殊普通合伙企业)(以下简称中华学会)暂停承办新的证券业务并限期整改。

通知称,中华人民共和国证监会分别于2019年5月和2019年10月对中华人民共和国注册会计师协会在审计过程中未能尽职尽责进行行政处罚。

为有效维护公共利益和资本市场秩序,根据《中华人民共和国注册会计师法》 《中华人民共和国证券法》 《会计师事务所执业许可和监督管理办法》 《财政部证监会关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知》和0103010,决定自收到第二次行政处罚之日(即2019年10月28日,下同)起,责令中华人民共和国证券学会暂停从事新的证券业务。

此外,中华人民共和国学会自收到第二次行政处罚之日起,应根据提交财政部和中国证监会的书面整改计划,在2个月内完成整改并提交整改报告。

财政部和中国证监会将检查整改情况,并根据核实情况决定是否允许中华人民共和国证券交易所恢复新的证券业务。在审计整改和验收期间,中华学会主要合伙人、审计业务管理合伙人、质量控制管理合伙人和相关注册会计师不得离职、退伙或变更学会。

据中国证券网报道,中华会计师事务所是继李安达、瑞华、李新之后,今年第四家被暂停新证券业务的会计师事务所。

中华会计师事务所2018年有59家上市公司审计客户。如果上市公司未能在2019年10月28日前召开股东大会聘请中华总院为其2019年财务报告审计师,则在中华总院暂停经营新证券业务期间,上市公司不能继续聘请中华总院。